8月1日晚，揚(yáng)子新材（SZ002652，股價(jià)3.02元，市值15.46億元）披露，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。經(jīng)查明，揚(yáng)子新材構(gòu)成信息披露重大遺漏和虛假記載行為，公司時(shí)任總經(jīng)理胡衛(wèi)林等人是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

其中，胡衛(wèi)林作為揚(yáng)子新材時(shí)任總經(jīng)理，組織、實(shí)施占用上市公司資金等違法行為，涉案時(shí)間長(zhǎng)、涉及金額大，情節(jié)較為嚴(yán)重，證監(jiān)會(huì)擬決定：對(duì)胡衛(wèi)林采取10年證券市場(chǎng)禁入措施，并處以500萬(wàn)元罰款。

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年報(bào)存在重大遺漏及虛假記載

據(jù)公告，涉案期間，胡衛(wèi)林為揚(yáng)子新材第二大股東，2018年、2019年、2020年持股分別為16.4%、16.4%、12.3%，曾任公司總經(jīng)理。通過(guò)股權(quán)代持，胡衛(wèi)林持有蘇州市開(kāi)元金屬材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“開(kāi)元金屬”）95%股份，為第一大股東。

經(jīng)查明，2018年至2020年期間，時(shí)任揚(yáng)子新材第二大股東、總經(jīng)理胡衛(wèi)林利用開(kāi)元金屬、蘇州匯豐圓物資貿(mào)易有限公司、江蘇海豐新材料有限公司、蘇州市天創(chuàng)物資貿(mào)易有限公司等，通過(guò)超額支付預(yù)付款等形式占用揚(yáng)子新材及其控股子公司蘇州巴洛特新材料有限公司、杭州新永豐鋼業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新永豐”）資金，從事關(guān)聯(lián)交易。

其中，2018年年末占用余額約為1.98億元，2019年年末占用余額約為3.63億元。上述信息未按規(guī)定在2018年、2019年年度報(bào)告中披露。

2020年，揚(yáng)子新材及其子公司新永豐與開(kāi)元金屬發(fā)生關(guān)聯(lián)交易約為7005.83萬(wàn)元，約占當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的21.8%。上述信息也未按規(guī)定在2020年年度報(bào)告中披露。

此外，2020年，揚(yáng)子新材將子公司新永豐生產(chǎn)的鍍鋅卷銷(xiāo)售給開(kāi)元金屬等公司，然后直接或通過(guò)第三方銷(xiāo)售回?fù)P子新材，形成交易閉環(huán)，虛增營(yíng)業(yè)收入。2020年，揚(yáng)子新材虛增營(yíng)業(yè)收入約為1.37億元，約占2020年年度報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的11%。

胡衛(wèi)林作為揚(yáng)子新材第二大股東、時(shí)任總經(jīng)理，組織、實(shí)施了前述違法行為，簽字確認(rèn)揚(yáng)子新材2018年、2019年年度報(bào)告，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。時(shí)任董事長(zhǎng)王功虎、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)秦瑋簽字確認(rèn)2019年、2020年年度報(bào)告，對(duì)揚(yáng)子新材2019年、2020年年度報(bào)告存在重大遺漏、虛假記載的行為，王功虎、秦瑋是直接負(fù)責(zé)的主管人員；時(shí)任董事長(zhǎng)孫哲峰、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)鮑俊簽字確認(rèn)2018年年度報(bào)告，對(duì)揚(yáng)子新材2018年年度報(bào)告存在重大遺漏的行為，孫哲峰、鮑俊是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

因此，證監(jiān)會(huì)擬決定：對(duì)揚(yáng)子新材責(zé)令改正，給予警告，并處以450萬(wàn)元罰款；對(duì)胡衛(wèi)林給予警告，并處以500萬(wàn)元罰款。對(duì)王功虎、秦瑋、孫哲峰、鮑俊給予警告，并分別處以50萬(wàn)元、50萬(wàn)元、15萬(wàn)元、15萬(wàn)元罰款。

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立案前后大批董事會(huì)成員辭職

證監(jiān)會(huì)對(duì)揚(yáng)子新材的調(diào)查始于2022年底。2022年12月29日，揚(yáng)子新材收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書(shū)》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

而就在立案前夕，2022年8月16日，時(shí)任董事秦瑋因個(gè)人原因辭職。2022年10月12日，時(shí)任董事長(zhǎng)王功虎因個(gè)人原因，申請(qǐng)辭去公司董事長(zhǎng)職務(wù)。獨(dú)立董事孫仕琪因個(gè)人原因，申請(qǐng)辭去公司獨(dú)立董事職務(wù)，同時(shí)辭去公司提名委員會(huì)主任委員、審計(jì)委員會(huì)委員職務(wù)。

至去年10月26日，揚(yáng)子新材又披露，公司董事洛濤也因個(gè)人原因辭職，辭去董事職務(wù)后仍擔(dān)任公司副總經(jīng)理職務(wù)。

2022年12月2日，王功虎因又個(gè)人原因辭去公司董事、審計(jì)委員會(huì)委員職務(wù)，辭職后將不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。獨(dú)立董事曹冬也因個(gè)人原因，申請(qǐng)辭去公司獨(dú)立董事、戰(zhàn)略委員會(huì)委員、薪酬與考核委員會(huì)主任委員職務(wù)，辭職后將不再任職。

而在收到立案告知書(shū)后，揚(yáng)子新材于2022年12月30日披露，公司董事張?zhí)旌铡㈩欜敽餐瑯右騻€(gè)人原因，申請(qǐng)辭去公司董事職務(wù)，辭職后將不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。

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