《中小企業合規管理體系有效性評價》第二次專家研討會召開！

2021-12-20 08:59:20 來源：財訊網

2021年12月18日上午，由中國中小企業協會組織的中小企業合規評價認證標準《中小企業合規管理體系有效性評價》團體標準（以下簡稱“《標準》”）第二次專家研討會正式召開。

受疫情影響，本次會議采取“線上+線下”形式召開，北京主會場主要由團體標準核心起草專家組成員組成，上海分會場則主要是中國中小企業協會企業合規研究院成員。為了確保團體標準更有廣泛性與實用性，本次會議還邀請了來自全國各地的部分起草人參與建言獻策。

會議致辭嘉賓為智合專家委員會召集人，中國政法大學競爭法博士生導師、大數據法博士生導師，原最高人民檢察院副檢察長，原國務院法制辦副主任，原國務院反壟斷委員會專家咨詢組組長張穹，中國中小企業協會專職副會長寧金彪，最高人民檢察院理論研究所所長、團體標準核心起草專家組組長謝鵬程。全國企業合規委員會專家委員會副主任李近宇、北京大學法學院教授陳瑞華、中國標準化研究院理論戰略研究所所長王益誼、中國投資協會品牌投資促進中心主任劉紅霞、大成律師事務所高級合伙人徐永前、中國標準化研究院理論戰略研究所副研究員杜曉燕、北京新世紀跨國公司研究所副所長丁繼華作為團體標準核心起草專家組成員也出席了本次會議。

中國中小企業協會合規研究院執行院長洪祖運、中國中小企業協會合規研究院副院長洪鈞、中國中小企業協會企業合規研究院副院長兼秘書長劉啟銘、中國中小企業協會企業合規研究院常務院長洪紹泉、中國中小企業協會重大項目部副主任張偉、中國中小企業協會重大項目部副主任周皓、中國中小企業協會重大項目部干事張子涵、中國中小企業協會合規研究院副院長林楠楠、中國中小企業協會合規研究院副秘書長毛姍姍、中國中小企業協會合規研究院科研部主任林戈亦參與了會議，其他參加會議的還包括中國中小企業協會企業合規研究院成員以及《標準》的起草人。

會議由中國中小企業協會合規研究院執行院長洪祖運主持。

嘉賓致辭，高屋建瓴

智合專家委員會召集人，中國政法大學競爭法博士生導師、大數據法博士生導師，原最高人民檢察院副檢察長，原國務院法制辦副主任，原國務院反壟斷委員會專家咨詢組組長張穹

在致辭環節，智合專家委員會召集人，中國政法大學競爭法博士生導師、大數據法博士生導師，原最高人民檢察院副檢察長，原國務院法制辦副主任，原國務院反壟斷委員會專家咨詢組組長張穹強調了《標準》的六點重要價值和戰略意義：第一，十八大以來我國高度重視并推動中小企業發展，其中部分中小企業已開始向高質量發展、系統性提升過渡，《標準》的制定恰逢其時；第二，《標準》抓住了影響中小企業發展的一些根本性問題；第三，《標準》有利于中小企業高質量發展；第四，《標準》的推進是“向科學管理要生產力”，對中小企業的科學管理、增強創新有著重大意義；第五，《標準》堅持了需求導向和問題導向，目的是真正解決中小企業發展的根本問題，實現中小企業發展的標準化、規范化、科學化；第六，《標準》有利于中小企業合規人才培養與配置的優化，幫助中小企業培養自己的“合規師”。

中國中小企業協會專職副會長寧金彪

中國中小企業協會專職副會長寧金彪對張穹的發言表示認同，認為《標準》的制定既“及時”，又“緊迫”。及時在于，國家層面上有標準制定的必要性，企業層面也需要標準來保障自身發展，符合經濟發展實際需要；“緊迫”則在于企業、機構、政府都對《標準》十分關注和重視。寧會長提到，中小企業進行合規建設，需要兩個外在幫助：其一是黨和政府的幫助，依托政策法規制定來打造營商環境；其二是市場環境的幫助，圍繞中小企業建設市場化、專業化、社會化的服務體系。

最高人民檢察院理論研究所所長、團體標準核心起草專家組組長謝鵬程

最高人民檢察院理論研究所所長、團體標準核心起草專家組組長謝鵬程認為，從宏觀看，合規是國家治理體系和治理能力現代化的必然要求，也是我國經濟社會高質量發展的必然要求。從微觀看，合規是企業防范合規風險的系統化措施，也是企業治理結構現代化的契機和可持續發展的基礎。從合規建設的生態看，企業、行業協會、政府監管和司法監督構成了合規建設生態中的4個“圈”：企業和員工是合規建設的主體；行業協會是推動合規建設的中堅力量；政府是合規建設的監督和管理機制，司法機關是合規建設的監督和激勵機制。在合規生態體系中，行業協會具有針對行業特點、總結行業合規經驗、建立行業合規標準并推廣應用的作用和優勢。中小企業在我國企業總數中占90%以上，中小企業協會在合規建設方面大有作為。《標準》的制訂和推出，不僅貫徹了黨和國家有關中小企業發展的政策要求，而且為我國中小企業合規建設、評估、認證提供了基本遵循。

專題研討，亮點頻出

專題研討現場

嘉賓致辭后，與會專家組圍繞《標準》第一稿展開了專題研討，專家組成員分別圍繞第一稿的總則部分、機構設置部分、職權配置部分、運行程序部分進行了匯報和評議。

匯報環節

中國標準化研究院理論戰略研究所副研究員杜曉燕

總則部分由中國標準化研究院理論戰略研究所副研究員杜曉燕進行匯報。杜曉燕介紹了標準產生的背景，并闡述了標準的幾方面作用：對中小企業經營管理起到“以評促建”作用，為相關中小企業發展政策的實施提供支撐，以及提供具備公信力的第三方評價。

北京新世紀跨國公司研究所副所長丁繼華

機構設置部分和職權配置部分由北京新世紀跨國公司研究所副所長丁繼華進行匯報。丁繼華介紹，機構設置部分目前按照機構設置原則評價、機構構成評價進行設計，對基本原則和具體構成都有分類評價指標。職權配置部分則包括決策層、管理層、執行層的合規管理職責與權力配置，對最高決策層、管理人員、普通員工的合規責任進行明確并制定了評價標準。

中國投資協會品牌投資促進中心主任劉紅霞

運行程序部分由中國投資協會品牌投資促進中心主任劉紅霞進行匯報。劉紅霞表示，在合規管理的實踐中，鑒于業內對于“運行”這一概念涵義的理解不一致，因此《標準》第一稿參考了合規管理體系在實踐中的兩種不同情況，初步界定了“運行”的涵義，并據此梳理了包含十個項目的運行評價標準。

評議環節

評議階段，由中國標準化研究院理論戰略研究所所長王益誼、北京大學法學院教授陳瑞華、全國企業合規委員會專家委員會副主任李近宇、大成律師事務所高級合伙人徐永前分別進行針對前述報告進行評議。

中國標準化研究院理論戰略研究所所長王益誼

王益誼提出了三個問題：一是《標準》所標準化的對象需要界定清楚；二是二級標題的處理方式需調整；三是作為評價標準，一定要落地評價，具備實操中的靈活性。

北京大學法學院教授陳瑞華

陳瑞華主要提出了兩方面建議：第一是有效性評價要有指標，且需是必要性指標以適用不同企業。比如針對組織架構模塊，可參考以下四個評價指標：1、最高層是否重視企業合規；2、合規環節是否獨立；3、是否有足夠的資源支持合規；4、合規人員對業務是否有審核權。第二是針對標準價值觀的調整建議，要體現出企業合規的價值——企業的社會責任擔當，實現企業可持續發展，幫助企業防范行政、刑事和國際制裁等各類風險。

全國企業合規委員會專家委員會副主任李近宇

李近宇對標準總體架構表示認可，但提出了兩方面建議：第一是有關合規管理體系。通常對于合規管理體系建設和運營有三方面要求，即設計合理、落地有效、結果有用。無論合規管理體系是如何建設的，本評價標準不是從測試合規管理體系建得全不全的角度，而要從是否能有效管控合規風險的角度來評價。第二，目前列的評價要素太全，對中小型企業缺乏針對性，實操性不足。可以考慮把評價要素分為二類：必要性要素（所有合規管理建設必須要有）和選擇性要素（鼓勵合規管理建設包含）；允許小微企業在合規管理建設中自主選用或不用選擇性要素；但企業的規模越大，這種選擇權就應越少、甚至沒有。

中小企業合規管理建設和運營要達到和滿足四個性：適用性、針對性、有效性和可持續性。

大成律師事務所高級合伙人徐永前

徐永前提到了“全域合規”的概念，它是“小合規”的摒棄取代和“大合規”的升級版，從合規管理體系五要素的角度強調了中小企業合規建設的發展理念和重點。他建議可以參考中央文件里對現代企業制度、產權制度的關鍵詞表述，將“治理完善、全面覆蓋、有效運行、國際認證”作為倡導性原則納入，提高《標準》的體系化、國際化、制度化程度。

圓滿落幕，成果豐碩

為了保質保量完成團體標準制修訂工作，并使標準的內容更加科學、合理，《標準》向全國各地的起草人征集了反饋意見，其中很多意見都得到了專家組成員的認可與重視。

研討和評議環節結束后，由謝鵬程所長對會議進行總結發言和下一步工作安排。會議對《標準》的方向進行了討論定性，對內容的排布亦進行了總結梳理，并就會上達成的成果和共識對后續工作進行了安排部署。會議亦考慮吸納部分提出高質量建議的起草人加入起草專家小組。